На какие льготы могут рассчитывать самозанятые в 2024 году

Для поддержки самозанятых государство предусмотрело субсидии и выплаты. Можно взять заём по льготной ставке, оформить социальный контракт на реализацию бизнес-плана или развитие сельского хозяйства. В статье разберём, какая ещё помощь самозанятым от государства положена в 2024 году.

1. Где отслеживать актуальные меры поддержки
2. Какие существуют меры поддержки
3. Налоговый вычет
4. Субсидии на развитие сельского хозяйства
5. Государственный заём
6. Льготный кредит
7. Социальный контракт
8. Аренда помещений по низкой цене
9. Коворкинг для работы
10. Пониженная комиссия на оплату по СБП
11. Бесплатное обучение
12. Другие меры господдержки
13. Субсидии для самозанятых в 2024 году — коротко

Где отслеживать актуальные меры поддержки

Во многих регионах страны есть центры «Мой бизнес» — они открыты в рамках национального проекта по поддержке предпринимателей. На сайте проекта перечислены программы, которые действуют для самозанятых в России. Они включают несколько видов помощи:

• Финансовую — гранты, поручительства, субсидии, выплаты, компенсация трат
• Юридическую — сертификация товаров, поддержка экспорта
• Консультационную — обучающие курсы и вебинары от экспертов
• Имущественную — льготная аренда оборудования или помещений
• Маркетинговую — бесплатная разработка сайта и посадочных площадок, оформление дизайна, продвижение

Подробная информация о формах материальной и нематериальной помощи для самозанятых размещена на сайте или в центрах «Мой бизнес».

Какие существуют меры поддержки

Налоговый вычет

Человек, который впервые зарегистрировался как самозанятый, получает от ФНС вычет в размере 10 000 ₽. Эти деньги начисляются автоматически и дают возможность снизить налоговую ставку. Бонус предоставляется один раз при регистрации, и его нельзя потратить на свои нужды или обналичить.

Как это работает. С каждой операции самозанятый обязан оплатить налог: 4 % — если деньги получены от физического лица, 6 % — при переводе от компании или ИП. Налоговый вычет помогает снизить ставку на 1 % при работе с физлицами и на 2 %, если клиентом становится организация.

Разберём на примере: самозанятый получил от компании 15 000 ₽. При обычной налоговой ставке в 6 % ему пришлось бы заплатить налог в размере 900 ₽. Но по сниженной ставке в 4 % сумма, которую необходимо оплатить, равна 600 ₽, а 300 ₽ перечисляются из налогового бонуса. Вычет доступен, пока все 10 000 ₽ не будут использованы. Получить выплату от государства можно всего один раз.

Если человек уже работал как самозанятый, использовал налоговый вычет в размере 3 000 ₽, затем снялся с учёта и вновь зарегистрировался, ему предоставляют налоговый вычет уже в размере 7 000 ₽.

Елена Рендаревская

Финансовый эксперт «Финтабло»

Субсидии на развитие сельского хозяйства

Самозанятым, которые ведут ЛПХ — личное подсобное хозяйство, возмещают до 200 000 ₽ на корма для животных, приобретение саженцев, семян, рассады, техники для посева и уборки урожая.

Величина выплаты самозанятым различается по регионам, поэтому точную сумму лучше узнавать в местных органах управления сельским хозяйством. К примеру, в Московской области фермерам нужно обратиться в Министерство сельского хозяйства и продовольствия, где им рассчитают размер положенной субсидии. В Ленинградской области заявление подаётся в Комитет по агропромышленному и рыбохозяйственному комплексу.

Для оформления субсидии потребуется собрать и предоставить документы. Обычно это:

• Заявление — шаблон выдают в государственном органе
• Паспорт
• Справка о действующем статусе самозанятого — её можно заказать в отделении ФНС или приложении «Мой налог»
• Запись из похозяйственной книги за прошедший год

Чтобы вам предоставили полный список, обратитесь в своё ведомство. Иногда необходимо предъявить документы, которые подтверждают ваши траты: чеки, накладные, счета.

Важно учитывать, что срок работы фермерского подсобного хозяйства должен быть не менее одного календарного года.

Государственный заём

Самозанятые могут оформить заём от государства до 500 000 ₽ через фонд поддержки предпринимательства и потратить эту сумму на развитие своего дела. Например, на закупку материалов или сырья для производства, оплату поставщикам, ремонт подсобного помещения или офиса.

Оформить микрозаём можно на 24 месяца и при необходимости получить отсрочку в шесть месяцев на погашение долга — в этот период оплачиваются только проценты. Ставка составляет от 3 до 5 % годовых в зависимости от региона.

Государственный заём оформляют под определённую цель — для инвестирования или погашения существующих бизнес-расходов. Чтобы обращение одобрили, необходимо оформить в залог автомобиль, торговое оборудование, недвижимость или взять кого-то в поручители.

Гарантом может выступать не только человек, но и региональная гарантийная организация (РГО) — федеральная корпорация по поддержке предпринимательства, которая предлагает поручительство.

Заём выдадут без поручительства или залога, если у заёмщика положительная кредитная история: он вовремя вносит платежи по действующим кредитам и не имеет просрочек в прошлом.

После получения государственного займа необходимо в течение 90 дней предоставить документы, которые подтвердят, что деньги потрачены на развитие своего дела. Например, счета, чеки, платёжные поручения.

Льготный кредит

Самозанятым доступен кредит до 10 000 000 ₽ по субсидированной ставке. Его можно направить на инвестирование или погашение бизнес-расходов. В 2024 году предприниматели могут воспользоваться одной из двух программ поддержки:

• Инвестиционная. Сумма льготного кредита составляет от 50 000 до 500 000 ₽. На эти деньги можно купить оборудование для выпуска продукции или модернизировать то, которое уже установлено на производстве. Срок кредитования — до 36 месяцев.
• Оборотная программа. Даёт возможность получить кредитные средства от 500 000 ₽. Распространяется на самозанятых, которые занимаются промышленным производством, торговлей или оказывают приоритетные для государства услуги по основному или дополнительному ОКВЭД.

Процентная ставка на льготный кредит рассчитывается по формуле «ключевая ставка ЦБ + 2,75 % годовых». Оформляют и получают выплату в одном из уполномоченных банков. Чтобы узнать список необходимых документов, обратитесь в отделение банка.

Важно! С 29 июня 2023 года для самозанятых стала доступна регистрация авторских товарных знаков. Это даёт возможность оставить в залог банку не имущество, а интеллектуальную собственность или персональный бренд.

Социальный контракт

Социальный контракт — целевая выплата, которую можно направить на развитие бизнеса и связанные с ним расходы: аренду помещения, покупку мебели, рекламу. Контракт заключается на срок до 12 месяцев. Такая поддержка самозанятых помогает развивать и масштабировать своё дело.

В 2024 году правительство планирует внедрить новую процедуру, чтобы оценивать участников, которые подают на получение социального контракта. Вместо традиционного подхода будет проводиться тестирование, чтобы определять уровень предпринимательских компетенций претендента.

Елена Рендаревская

Финансовый эксперт «Финтабло»

Дополнительно самозанятый может получить выплату на обучение. Эти деньги допускается потратить на повышение квалификации в уже имеющейся специальности или на получение новой профессии. После использования льготных средств нужно предоставить отчёт о тратах: квитанции, чеки.

Заявление на соцконтракт подаётся в офисах МФЦ или территориальных центрах социального обслуживания. Например, в Москве это Департамент труда и социальной защиты, в Санкт-Петербурге — Комитет по социальной политике.

На открытие или развитие своего дела выделяют до 350 000 ₽. Размер субсидии варьируется в зависимости от целей и региона. Чтобы узнать конкретные требования и суммы, обратитесь в соцзащиту.

Заявку на соцконтракт рассматривают от самозанятых с доходом, который не превышает региональный порог прожиточного минимума. Учитывается также прибыль от сдачи квартиры, инвестиции, зарплата других членов семьи за прошедшие три месяца.

С подачей заявления на выплату необходимо:

1. Подтвердить статус самозанятого справкой из налоговой.
2. Предоставить сведения о доходах всех членов семьи за прошедшие три месяца. Такая справка оформляется на Госуслугах или в личном кабинете на сайте налоговой.
3. Защитить план бизнес-идеи. Составить его помогут сотрудники проекта «Мой бизнес».

Аренда помещений по низкой цене

В некоторых городах РФ есть специальные инкубаторы. В них самозанятые могут на льготных условиях или безвозмездно арендовать помещения, которые находятся в муниципальной собственности.

Ранее для подачи заявления на аренду было необходимо участвовать в торгах. Сейчас это ограничение отменено. Также в случае финансовых затруднений для предпринимателей доступна отсрочка по платежам за аренду. Эти меры поддержки будут действовать до конца 2029 года. Льготы полагаются не всем — в каждом городе установлены свои ограничения. Например, помещения не предоставляют самозанятым, которые ведут юридическую практику или ремонтируют обувь. Все ограничения размещены на сайте.

Стоит также знать о некоторых особенностях аренды в инкубаторах:

• У самозанятого должна быть постоянная регистрация в одном регионе с инкубатором
• Самозанятость должна быть зарегистрирована не больше чем 24 месяца назад

Правила, условия и требования зависят от региона. Принимают заявки через региональный портал «Мой бизнес», а одобрение можно отследить на портале «ГИС торги».

Коворкинг для работы

В отдельных городах России самозанятым предлагают арендовать место в коворкинге. Большая часть из них оборудованы рабочими зонами, комнатами для переговоров, шкафами для хранения документов и личных вещей, гардеробной. В некоторых предусмотрена аренда техники для работы.

Тарифы такого коммунального офиса зависят от местоположения. Актуальную стоимость можно уточнить на сайте.

У каждого коворкинга есть определённые условия и ограничения: например, нельзя делать массаж, стричь, оказывать косметологические услуги. Чаще всего места используют для офисной работы.

Пониженная комиссия на оплату по СБП

Самозанятые могут использовать для приёма оплаты Систему быстрых платежей. Это удобно для клиента, потому что он отправляет деньги любым способом: по номеру телефона, QR-коду или платёжной ссылке. Подробнее об оплате по QR-коду рассказывали в статье.

Комиссия на проведение платежей через СБП снижена до 0,4 или 0,7 %, но не более 1 500 ₽. Точный размер зависит от сферы деятельности.

Чтобы подключить услугу, необходимо обратиться в банк, с которым работает самозанятый, и подписать договор. Обязательное условие — банк должен быть участником программы СБП.

Бесплатное обучение

Предприниматели и самозанятые могут бесплатно посещать обучающие тренинги, курсы, вебинары в центрах поддержки «Мой бизнес». Актуальная информация об обучениях размещена на портале.

Также проводятся федеральные обучающие мероприятия как в офлайн-, так и в онлайн-формате. На сайте «Мой бизнес» есть раздел с базой знаний, где хранятся записи прошедших вебинаров. Например, там опубликована информация о продвижении, создании интернет-магазина без программистов, пошаговом плане открытия разных видов бизнеса.

Другие меры господдержки

Для самозанятых доступны и нематериальные способы господдержки:

1. Предприниматели имеют право участвовать в госзакупках — это подтверждено законами № 44-ФЗ и № 223-ФЗ.
2. Фермерам и владельцам хозяйств разрешено продавать продукцию на рынках.
3. С июня 2023 года самозанятый имеет право зарегистрировать собственный товарный знак. О том, как это сделать, рассказывали в статье. Ранее такая возможность была только у юридических лиц.
4. Самозанятым доступны бесплатные консультации с юристами и другими экспертами, поддержка по вопросам развития коммерческой деятельности в центрах «Мой бизнес».

Субсидии для самозанятых в 2024 году — коротко

1. При первичной регистрации самозанятым предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 ₽. Он используется для уменьшения налоговых платежей.
2. Доступен социальный контракт — целевая выплата, которую можно потратить на одно из трёх направлений: обучение, старт своего дела, развитие сельского хозяйства. Возвращать эти деньги государству не нужно.
3. Государство предоставляет микрозаймы для развития бизнеса, их сумма — до 500 000 ₽. Заём иногда выдают без гаранта и залога, если у самозанятого хорошая кредитная история.
4. Для открытия своего дела есть возможность оформить льготный кредит по сниженной ставке на сумму до 10 000 000 ₽. Для этого нужно обратиться в банк, который уполномочен Министерством экономического развития РФ.
5. Самозанятым предлагают помещение или место для работы в коворкинге по льготным тарифам.
6. Предприниматель может принимать платежи через СБП, при этом комиссия составит от 0,4 до 0,7 % в зависимости от сферы.
7. На портале «Мой бизнес» размещена база знаний для самозанятых с бесплатными материалами.
8. Самозанятые имеют право участвовать в госзакупках, продавать товар на рынках и регистрировать свой товарный знак.